Cabrales, Sergio

El propósito de este artículo es evaluar críticamente los autores latinoamericanos que han utilizado, analizado o hecho aportes a la teoría de costos de transacción y al análisis estructural comparativo propuesto por Oliver Williamson y la corriente neo-institucionalista. Inicialmente se evalúan los aportes teóricos de autores latinoamericanos a la economía neo-institucional, como la integración con otras perspectivas, nuevas variables del análisis estructural comparativo, nuevas estructuras organizacionales, el análisis estructural multicriterio, y la relación entre instituciones y organizaciones; en la segunda parte se analizan los trabajos que cuantifican los costos de transacción. En el tercer segmento se concluye con una valoración global de los aportes de autores de América Latina a la teoría de los costos de transacción y al análisis estructural comparativo; finalmente, se plantea una pregunta de investigación.

Keywords: costos de transacción, análisis estructural comparativo, América Latina, agropecuario.

1. Introducción

El objetivo de este artículo es realizar una síntesis crítica de las aplicaciones de la teoría de costos de transacción al sector agropecuario en América Latina, y describir los diferentes aportes teóricos y críticas de autores latinoamericanos a la teoría de costos de transacción propuesta por Coase (1937) y Williamson (1975, 1985, 1991, 1996).

En América Latina existen diferentes temáticas relacionadas con la economía neo-institucional, los costos de transacción (TCT) y el análisis estructural comparativo (AEC), como las integraciones con otras perspectivas, nuevas variables de análisis, relación entre instituciones y organizaciones, nuevas estructuras organizacionales, análisis estructural multicriterio y cuantificación de los costos de transacción. Éstos son algunos de los sectores donde se ha aplicado la teoría: el agropecuario, la banca de inversiones, la educación, la generación de enérgica, las políticas estatales y construcción, entre otros. Este trabajo sólo contempla un subconjunto de todas las aplicaciones de la teoría y se enfoca a las realizadas en el sector agropecuario.

Existen varios resúmenes de la literatura sobre la Teoría de los Costos de Transacción, que han sido realizados por autores latinoamericanos. Entre éstos se destacan Salgado (2003), Gorbaneff (2009), Cardenas (2002), Zylbersztajn (2003) y Pessali (1999). Aunque, es recomendable siempre tratar de utilizar las fuentes primarias de economía neo-institucional como los artículos de Coase (1937, 1960), Williamson (1975, 1985, 1991, 1993, 2000), North (1981, 1989, 1990, 1993, 1994, 2000) y Winter (1993).

Algunas de las preguntas que se busca resolver a través del artículo son: ¿Cuál es el grado de precisión con que se usan los conceptos de la teoría de los costos de transacción y el AEC? ¿Qué resultados importantes ha arrojado la aplicación del TCT en los sectores agropecuarios en América Latina? ¿Qué desarrollos teóricos y/o propuestas de integración con otras perspectivas ó teorías se han desarrollado en América Latina? ¿Cuáles son los principales autores latinoamericanos que trabajan en la economía neo-institucional? ¿Qué críticas han realizado los autores latinoamericanos a la teoría de los costos de transacción y la perspectiva neo-institucional?

Con esto se desarrolla un mapa conceptual de los diferentes aportes teóricos y empíricos a la economía neo-institucional en América Latina, con el objetivo de proponer futuras investigaciones teóricas y empíricas en el sector agropecuario en las zonas rurales colombianas, que son las más deprimidas en la actualidad debido al conflicto armado que han sufrido por más de 50 años .

2. Introducción a la Teoría de los Costos de Transacción (TCT)

Commons (1932) examinó la economía en términos contractuales, con lo cual planteó el problema de la organización económica de la siguiente manera: “the ultimate unit of activity… must contain in itself the three principles of conflict, mutuality, and order. This is a transaction” (Commons, 1932, Pág. 4). En 1937, Ronald Coase (1937) cambió la forma de ver las organizaciones económicas cuando publicó “The Nature of the Firm” porque fue el primero en establecer el vínculo entre costos de transacciones, instituciones y economía neoclásica (Williamson, 1985, North, 1990). La versión sencilla del teorema de Coase contempla costos de transacción iguales a cero, por lo tanto se produciría el resultado eficiente con independencia de la norma atribuida de derecho. La versión más completa contempla costos de transacción positivos, por tanto, la solución eficiente no se podría producir con independencia de la norma jurídica elegida (Coase, 1937, págs. 1-44).

“Without the concept of transaction costs, which is largely absent from current economic theory, it is my contention that it is impossible to understand the working of the economic system, to analyze many of its problems in a useful way, or to have a basis for determining policy” ( Coase, 1960, pág. 6)

Después de medio siglo, Williamson (1991) y Winter (1993) publicaron un conjunto de artículos basados en el teorema de Coase (1937), los cuales se focalizaron en la eficiencia económica. Los costos de transacción son la base de la forma y estructura de la organización. Desde entonces varios autores, incluido Williamson, han revisado y aplicado los conceptos básicos de la economía de costos de transacción (ECT).

Según Williamson existen tres formas de organización: mercado (poca posibilidad de coordinarse excepto por mercado e incentivos altos), híbrido (contratos a largo plazo entre compañías independientes con posibilidad de renegociación) y jerarquía o firma (alta capacidad de coordinación por orden interna e incentivos planos). La economía de costos de transacción tiene el propósito de aplicación general, pero se ha desarrollado casi completamente con referencias a la economía capitalista (Williamson, 1991, págs. 269 – 271).

El modelo original fue concebido por Williamson (1991), que analiza los modos de gobernanza en la búsqueda de la minimización de costos de transacción, básicamente en función de la especificidad de los activos, la incertidumbre y la frecuencia de las transacciones. La especificidad de los activos depende del lugar donde opera la organización, los activos físicos, los activos humanos, el capital intelectual, los activos con dedicación exclusiva y la especificidad de la compañía (Williamson, 1991, págs. 282 – 284).

Los atributos más destacados de los actores humanos son la racionalidad limitada y el oportunismo (Simon, 1945). Williamson distingue entre los costos ex ante y los costos ex post de un contrato, los cuales se derivan de la obtención de información, negociación y ejecución de dicho contrato. Todos los contratos inevitablemente son incompletos en el tiempo (Williamson, 1971). La figura 1 muestra una relación entre la especificidad de los activos y los costos de gobernanza de una organización. Cada uno de los tipos de organización tiene una curva asociada, que representa los costos de gobernanza para diferentes valores de especificad de los activos (Williamson, 1991, pág. 284).

Figura 1. Governance mode cost and asset specificity degree (Williamson, 1991, pág. 283).

La nueva economía institucional es un pequeño motor con muchas cuestiones pendientes por hacer, como lo dice Willianson (2000) en su artículo:

“The upshot is that, it’s many accomplishments notwithstanding, there is a vast amount of unfinished business—refinements, extensions, new applications, more good ideas, more empirical testing, more fully formal theory. I conclude that the new institutional economics is the little engine that could.” (Williamson, 2000, pág. 611 ).

3. Metodología de estudio

La metodología utilizada en el desarrollo del artículo consta de cuatro pasos, tal como se observa en la Figura 2. El primer paso es la búsqueda de literatura relevante en Scholar de Google™, bases de datos electrónicas, bases de datos de bibliotecas y buscadores especializados de revistas latinas. Los trabajos se clasificarán según su conclusión y el aporte realizado a la economía neo-institucional. Seguidamente, se seleccionan los artículos, libros y conferencias sobre el tema de teoría de los costos de transacción con los siguientes criterios de selección: número de citaciones de los principales autores (Coase, Williamson, North), tipo de publicación (libro, artículo, conferencia), número de citaciones por otros autores, nacionalidad de los autores (latinoamericana) y ranking dado por Scholar de Google™. Posteriormente, debe realizarse una revisión crítica de la literatura seleccionada basada en el resultado del paso 2. Si es un aporte a la teoría o crítica, se evaluará la relevancia de dicho aporte basado en la teoría Coase, Williamson, y North. Si es una aplicación de la teoría, se sintetizará como se utilizó TCT en el desarrollo del trabajo y algunas conclusiones referentes al aporte de TCT. Lo siguiente es realizar una evaluación general con base en las críticas planteadas en el paso anterior. Por último, se plantea una pregunta de investigación con base en el mapa conceptual realizado después de la revisión de la literatura de TCT en América Latina.

Figura 2. Proceso metodológico

4. Integración de la teoría de costos de transacción con otras perspectivas teóricas

Las críticas realizadas a la teoría de los costos de transacción y al análisis estructural comparativo han provenido de diferentes escuelas y autores. La principal inquietud sobre la economía neo-institucional es la integración con otras perspectivas como la evolucionista y la teoría de juegos. Uno de los autores más destacados e incipientes en esta iniciativa es Bart Nooteboom (1992), quien propone que la eficiencia no debe ser estática, sino al contrario, una eficiencia dinámica como la eficiencia en innovación:

“In traditional TCE, the causes of the existence of firms are sought in considerations of efficiency. Given a certain state of knowledge and technology and a preference ordering, efficiency is maximized by trading off production costs, transaction costs and costs of organization. The approach can be characterized as one of comparative statics, with a focus on static rather than dynamic efficiency. We define dynamic efficiency as efficiency in innovation, which is characterized by shifts of knowledge, technology and preference.” (Nooteboom, 1992, Pág. 281)

Adicionalmente, Amendola y Gaffard (1994) proponen que se debe considerar incluir la dimensión del tiempo en el proceso de producción, con lo cual se espera que aumente la complejidad del análisis del problema, pero también la robustez de los resultados. Al igual que Nooteboom (1992), ellos llaman la atención de que el fenómeno central que no contempla la teoría de costos de transacción hasta el momento, es la innovación organizacional. Por el lado de los historiadores, Chandler (1992) dice que la teoría de costos de transacción y la teoría de la agencia deben basarse en motivos dinámicos, como los presentados por Nelson y Winter (1982) de la teoría evolutiva que incorpora y trata el aprendizaje organizacional como un factor estratégico de la competitividad (Pessali, 1999). Chandler (1992) dice que:

“Así como los autores de la teoría de la evolución de las empresas, veo la teoría de la agencia y los costos de transacción como el valor para el historiador de la economía, pero en el marco de la teoría evolutiva en cuanto a aquellos que estoy convencido de que la unidad de estudio para el desarrollo de una teoría relevante de la empresa debe ser la firma, y no los acuerdos contractuales o las transacciones”(Pessali, 1999 ).

En América Latina, los trabajos de Rezende (1999), Zylbersztajn y Farina (2004), Velloso, Gonçalves, Pedrozo, y Takitane (2005) y Golpe (2008), han tratado de construir las bases teóricas y modelos que incorporará la economía neo-institucional y la perspectiva evolucionista, pero hasta este momento han sido intentos iniciales que han dado las bases para futuras investigaciones. Por ejemplo, el trabajo de Rezende (1999) analiza la posible integración de la perspectiva neo-institucional y la perspectiva evolucionista. El autor plantea la búsqueda de nuevos elementos que ayudaren a la comprensión de las estrategias de gobernanzas de las empresas, para lo cual plantea el concepto de coherencia organizacional, que surge como una forma de entender la historia del desarrollo de las habilidades tecnológicas en la búsqueda de ventajas competitivas de la organización, haciendo hincapié en la importancia de la innovación como un elemento vital en esta búsqueda (Rezende, 1999). Lastimosamente, la buena iniciativa de Rezende (1999) no lo llevó al planteamiento de una nueva teoría o modelo donde se incorpore la perspectiva neo-institucional y la evolucionista, como el mismo lo plantea inicialmente en su artículo.

En la misma línea de investigación, se encuentra el trabajo de Zylbersztajn y Farina (2004), los cuales realizaron un estudio de las complejidades de las organizaciones de agronegocios en Brasil desde la perspectiva de gobernanza dinámica. El objetivo del estudio fue la elección de dispositivos de coordinación con el propósito de aumentar el valor de la producción, basado en la cooperación entre agentes independientes. Al final del trabajo, plantea las hipótesis para la construcción de un nuevo modelo en el cual se destaca la evolución de las rutinas organizacionales y su efecto sobre los costos de transacción en el tiempo (Zylbersztajn & Farina, 2004, págs. 1-6). Las rutinas se encuentran asociadas al aprendizaje organizacional, las cuales después de cierto periodo de tiempo se esperan tengan un efecto sobre la eficiencia organizacional, como lo plantean Nelson y Winter (1982). Básicamente, con la misma especificidad de los activos, frecuencia e incertidumbre de las transacciones, es posible aumentar la eficiencia organizacional con el aprendizaje de los individuos que están dentro de la firma . Lo mismo que ocurrió con el trabajo de Rezende (1999) el trabajo de Zylbersztajn y Farina (2004), no concluye planteando una nueva teoria donde se intregren las dos perspectivas, pero se hacen avances significativos en el estudio de la eficiencia dinámica y se plantea cómo las innovaciones afectan la eficiencia organizacional en el tiempo.

Otro trabajo sobre la integración de la economía neo-institucional con otras perspectivas es el realizado por Vilpoux y Oliveira (2010), el cual plantea la evaluación de la gobernanza adoptada con una metodología que tenga en cuenta tanto las relaciones formales e informales. La combinación de la economía de los costos de transacción y la economía de los convenios (el capital social e institucional), ofrece una alternativa para la evaluación de los sistemas de gestión adoptados por los actores de un clúster (Vilpoux & Oliveira, 2010). Los autores encuentran que uno de los factores que determina la creación del capital social y los convenios es el terreno, lo que favorece la reducción de la incertidumbre, característica importante de las transacciones informales. En América Latina es muy frecuente encontrar en las organizaciones no gubernamentales un gran número de contratos informales, por la misma informalidad de muchos sectores productivos. Según Williamson (2000), los contratos son inevitablemente contratos incompletos y lo relevante es cómo por medio de factores como el capital social y los convenios, se puede reducir el riesgo intrínseco asociado a los contratos informales.

Algunos otros trabajos han tratado de integrar la teoría con otras perspectivas, como el trabajo de Golpe (2008), que reflexiona sobre la vinculación de la gerencia estratégica de costos y los conceptos de los costos de transacción. Golpe (2008) propone la gerencia estratégica de costos como un análisis de costos más amplio, el cual no puede dejar de considerar en su análisis de los costos de transacción, ya que éstos no sólo determinan la creación de las empresas, sino que si no se les monitorea, pueden determinar la no permanencia en el mercado de la firma o el incurrir en pérdidas (Golpe, 2008). Aunque la autora plantea el análisis desde un punto de vista más funcional que teórico, es interesante la demostración sobre el hecho de que las empresas deben contemplar los costos de transacción en la gerencia estratégica de costos para garantizar la supervivencia de la organización. El aporte del trabajo de Golpe (2008) es la descripción de la nueva función de la gerencia estratégica de costos, a la cual le corresponde monitorear los costos de transacción en los que incurre la organización con el fin de determinar su permanencia en el mercado.

El trabajo realizado por Velloso, Gonçalves, Pedrozo, y Takitane (2005), llama la atención sobre la imperiosa necesidad de ampliar las iniciativas existentes, con el fin de estudiar la posibilidad de integrar la teoría de costos de transacción con varias teorías de diferentes campos del conocimiento (Velloso, Gonçalves, Pedrozo, & Takitane, 2005). Lo mismo que los trabajos de Rezende (1999), Golpe (2008), de Arbaje (2004), Zylbersztajn y Farina (2004), se plantean los interrogantes, como el mismo Williamson (2000) lo reconoce, para futuras investigaciones sobre esta línea de investigación en la economía neo-institucional .

5. Nuevas variables en el estudio del análisis estructural comparativo.

Otra de las inquietudes?? que han tenido los investigadores es la inclusión de nuevas variables en el análisis estructural comparativo, con el fin de explicar la existencia de algunas formas de gobernanza y profundizar en dicho análisis . Una de las investigaciones teóricas que ha tratado de incorporar nuevos factores que afecten las estructuras de gobernanza desde la perspectiva de TCT fue el trabajo realizado por Forero, Pineda, Wills, Andonova, Orozco, y Pardo (2010), que ha contribuido a la teoría de los costos de transacción y las formas híbridas de organización, incorporando nuevos factores de análisis. El análisis se desarrolló en las zonas rurales afectadas por el conflicto armado, mediante la realización de entrevistas. El estudio analizó el impacto de la violencia y la percepción de inseguridad en la elección de los modos de gobernanza en las organizaciones. El estudio encontró que las percepciones de inseguridad y las medidas objetivas de la violencia están positivamente relacionadas con la frecuencia de formas híbridas (asociativas, principalmente) de producción y comercialización (Forero, Pineda, Wills, Andonova, Orozco, & Pardo, 2010). Uno de los actores que los autores no desarrollaron a profundidad es el Estado, la política de incentivos a los pequeños productores, la política de reinserción de miembros de grupos armados desmovilizados y el fomento de nuevas redes de cooperación en el sector rural colombiano. El gobierno colombiano en los últimos diez años ha fomentado políticas de incentivos para el sector rural como el Incentivo a la Capitalización Rural (ICR), que ha ayudado a mejorar la producción de los pequeños y medianos productores del sector rural mediante la condonación de un porcentaje del capital prestado. El impacto de la violencia y la percepción de inseguridad generan incertidumbre en las transacciones por lo que podrían explicarse la proliferación de formas híbridas en los sectores rurales en Colombia .

La tesis doctoral de Arbage (2004) tenía como objetivo identificar las principales fuentes de costos de transacción en las estructuras de gobiernos híbridos en el sistema agroalimentario de Brasil, y cuáles eran sus implicaciones en las cadenas de suministros. El sustento teórico de la investigación, adicionalmente de la teoría de los costos de transacción, fue el enfoque de Supply Chain Management. En el trabajo se analizaron cuatro empresas del sector agroalimentario: Zari Industria Ltda., Frigorífico Silva SA, Cooperativa Sant’Angelo y Foods SA. La investigación encontró que las principales fuentes de costos de transacción son las planteadas por Williamson (1991), además de dos factores adicionales, que son el patrón de competencia establecida en el posicionamiento dentro del mercado y los riesgos asociados con la adopción de innovaciones tecnológicas (Arbage, 2004). El aporte más destacado de Arbage (2004) es la inclusión de dos nuevos factores al análisis estructural comparativo para las industrias de agroalimentos en Brasil. Según Williamson (1991), el primer factor es el posicionamiento dentro del mercado, el cual puede estar asociado a la especificidad de los activos involucrados por la organización, y el segundo factor es el riesgo, el cual es asociado a la incertidumbre provocada por las innovaciones tecnológicas.

El trabajo de Depetris (2002) explora la economía neo-institucional aplicada a las cooperativas agrarias santafesinas y los factores que según la teoría de los costos de transacciones pudieron haber sido determinantes en su expansión en el pasado, y en la supervivencia futura. El trabajo encontró que si bien los factores que propone la teoría de los costos de transacciones, según Williamson (1991), constituyen elementos importantes que justifican la creación de las cooperativas (híbridos), no son suficientes para explicar la sostenibilidad ni para la elección de esa forma de gobernanza en particular (Depetris, 2002). El trabajo de Depetris (2002) es la evaluación de los costos de transacción en un caso puntual; sin embargo, es interesante resaltar el interrogante de investigación que plantea, al encontrar algunos vacíos de la teoría para explicar la prevalencia de cooperativas agrarias bajo determinadas circunstancias; lamentablemente no propone que factores podrían ser. Esto es una exploración inicial de nuevos factores que ayudan a explicar las formas de gobernanza híbridas implementadas en los trabajos de Forero, Pineda, Wills, Andonova, Orozco, y Pardo (2010), y Arbage (2004).

Los problemas agrícolas han motivado el estudio de las organizaciones desde la perspectiva de costos de transacción como el realizado por de Azevedo (1997). El autor destaca tres aspectos de especial relevancia para la agricultura: las normas formales (políticas agrícolas y reglamentos), las reglas informales (códigos de ética, moral) y los derechos de propiedad de la tierra (de Azevedo, 1997). Este artículo identifica los clúster de factores adicionales para el análisis estructural comparativo que pueden ayudar en futuras investigaciones; así mismo, puede ser útil en la evaluación de políticas gubernamentales dirigidas al sector rural en países de América Latina.

6. Relaciones entre instituciones y organizaciones desde la perspectiva de la economía neo-institucional.

Uno de los campos de investigación relevantes para la economía neo-institucional es el relacionado con las instituciones y las organizaciones. Un trabajo de este campo es el realizado por Balestrin y Arbage (2007), que pretendía avanzar en la interpretación del fenómeno de las redes de cooperación en el ámbito de la teoría de la organización. El estudio parte del supuesto de que la economía de los costos de transacción es un factor clave para el desarrollo de las estructuras de gobierno que se encuentran entre el mercado y la jerarquía (híbrido). Los casos analizados por los autores fueron la Tecnópolis de Futuroscope (Francia) y la Red AGIVEST (Brasil); los resultados del estudio muestran que los principales atributos identificados de las transacciones son la especificidad de los activos y la incertidumbre, como lo plantea inicialmente Williamson (1991). Pero adicionalmente de la importancia de los costos de transacción, los resultados indican el rol esencial del Estado para el establecimiento del tipo de estructuras de gobernanza híbridas (cooperativas) en el sector agropecuario en Brasil (Balestrin & Arbage, 2007). El planteamiento más destacado del trabajo de Balestrin y Arbage (2007) es la relación entre el Estado y las formas de gobernanza. El Estado tiene la posibilidad de crear, fomentar y regular las redes de cooperación y los modos de gobernanza híbridos en los sectores agropecuarios, por medio de sus programas de desarrollo económico rural y legislación.

En la misma línea de investigación, el estudio de Vargas, Foster, y Raddatz (2004) compara la carne de vacuno, cerdo y aves de corral de los Estados Unidos y Chile con el fin de identificar las similitudes y diferencias en los patrones de organización industrial (concentración y mecanismos de integración vertical). Las similitudes que se encuentran en los sectores de ambos países pueden ser explicadas en términos de las imperfecciones del mercado, la tecnología de producción, los costos de transacción y la teoría del principal-agente (Vargas, Foster, & Raddatz, 2004). Sin embargo, existen importantes factores que resultan distintos entre los dos países, especialmente con respecto a los mecanismos de control vertical (leyes antimonopolio), los cuales pueden explicar las diferencias en el análisis estructural comparativo. Vargas, Foster, y Raddatz (2004) proponen que es necesario analizar en el estudio las peculiaridades de los entornos económicos e institucionales de cada país. Uno de los puntos cruciales en la relación entre instituciones y organizaciones es la regulación particular de cada país, como el caso encontrado por Vargas, Foster, y Raddatz (2004) entre Estados Unidos y Chile.

Un estudio destacado en la cuantificación de los costos de transacción y en la identificación de los factores determinantes correlacionados con los costos de transacción, fue el realizado por las Naciones Unidas en América Latina, que se realizó en 8 países: Colombia, Ecuador, El Salvador, Guyana, Jamaica, México, Perú, y Trinidad. El estudio muestra la necesidad de ejecutar políticas o programas diferenciales según el tipo de productor, con relación a aquel sector campesino, cuyas formas de inserción en la economía han variado considerablemente por obra de los procesos de diferenciación, como se ve en la figura 3 (Unidas, 1998).

Figura 3. La agricultura campesina y la empresarial (Schejtman A. , 1980)

Los factores que afectan la competitividad de los pequeños productores que identificó el estudio son: falta de confianza en las instituciones, desarrollo de instituciones confiables, masificación de la oferta y la demanda, eliminación de las fallas de mercado (tierra, tecnología, financiamiento, canales comerciales y otros), diferenciación creciente de la demanda y el poder creciente de los consumidores en cuanto a exigir calidad y especificidad (Unidas, 1998).

Así, dado que los costos de transacción usualmente no quedan compensados por los menores costos de adquisición, la política de estímulos destinada a promover la transformación productiva de la pequeña agricultura, debe encaminarse precisamente a compensar o reducir los costos de transacción, concentrándose en los factores que los generan (Unidas, 1998). Una de las recomendaciones finales del estudio es:

“Si los costos de transacción constituyen uno de los obstáculos principales para un más amplio desarrollo de la agricultura de contrato, le cabe al sector público (instituciones) la tarea de contribuir a reducirlos.” (Unidas, 1998)

7. Nuevos tipos de estructuras organizacionales

Algunos investigadores se han preocupado por describir e interpretar nuevas estructuras de gobernanza en el análisis estructural comparativo. Este es el caso de la tesis doctoral de Machaso (2002), que tenía el objetivo de determinar nuevas estructuras de gobierno capaces de proporcionar los incentivos y controles necesarios, para apoyar las estrategias de diferenciación de productos en la cadena de suministro de frutas y hortalizas frescas en Brasil. Machado (2002) muestra las nuevas estrategias adoptadas por los minoristas modernos, los cuales utilizan un mecanismo para coordinar las operaciones con los productores y los consumidores finales de frutas y hortalizas. Los incentivos tienen como objetivo principal informar la calidad deseada de los productos a los productores y al mismo tiempo los requisitos de calidad de los consumidores. Las nuevas estructuras de gobernanza surgen al tratar de mantener este tipo de transacciones particulares. La combinación de mecanismos de señalización, de credibilidad y el efecto de la reputación, son factores claves para la eficacia de las normas privadas como una forma de coordinación a lo largo de la cadena productiva (Machado, Querido, & de Azevedo, 2002). Las nuevas estructuras de gobernanza han sido generadas en respuesta a los diferentes factores intrínsecos del mercado particular de las frutas y las hortalizas frescas en Brasil, como los requerimientos de calidad a diferentes niveles de la cadena de abastecimiento. Basado en la teoría de los costos transacción propuesta por Williamson (1991) esta sería una estructura híbrida, pero lo interesante del trabajo de Machado (2002) son los mecanismos de coordinación y de incentivos de esta organización en particular.

Uno de los sectores donde coexisten diferentes tipos de formas de gobernanza, como el estudiado por Ménard (1996), es el sector de cítricos en Brasil. Ortiz y Oriani (2003) analizaron este caso en su trabajo, el cual tenía como objetivo identificar los factores que explican la decisión de los productores de cítricos para vender a sus clientes utilizando diferentes tipos de gobierno. Las ventas para el mercado de fruta de consumo fresco, se realizan basadas en el mercado spot y las negociaciones con la industria de jugos, que es dominada por los contratos a largo plazo. Adicionalmente, el productor puede arrendar parte de la capacidad ociosa para procesar y vender su fruta directamente en el mercado. Una de las conclusiones del estudio, fue que los factores determinantes de las formas plurales de gobierno están relacionados con el hecho de que existen requerimientos específicos por parte de los compradores que pertenecen a diferentes canales de distribución. Sin embargo, la principal conclusión es que las transacciones entre productores y canales de distribución difieren al menos en uno de los siguientes atributos: especificidad de los activos, la frecuencia de las transacciones o incertidumbre, lo que explica la adopción de diferentes formas de gobernanza (Ortiz & Oriani, 2003). El trabajo de Ortiz y Oriani (2003) encuentra un caso muy interesante de análisis, que es la coexistencia de varias estructuras de gobernanza dentro de la misma organización, diferentes a los tipos de gobernanza propuestos por Williamson (1991).

Al igual que el caso del sector de citricos analizado por Ortiz y Oriana (2003), De Castro y Neto (2003) destacan la importancia del comercio minorista como promotor de los cambios en las cadenas de abastecimiento de productos diferentes. Particularmente con respecto a las cadenas de suministro de frutas frescas, se puede observar la importancia del comercio minorista como un promotor de normas de calidad y una serie de cambios que se revelan a través de las medidas adoptadas por los otros segmentos con el fin de satisfacer sus demandas. Los autores caracterizaron las transacciones entre productores brasileños de los mangos y las uvas, los compradores europeos y las estructuras de las cadenas de valor de mango y uvas para la exportación. Los resultados indican que los supermercados actúan de manera diferente en los dos mercados estudiados: el inglés y el alemán. En el mercado alemán, es el gerente de categoría y domina la estructura de gobernanza del mercado. Estas diferencias en las estructuras de las cadenas de valor en los dos mercados tienen implicaciones directas en la forma de inserción de fruta fresca de los países en desarrollo en el comercio mundial (de Castro & Neto, 2009).

Baquero, Cardozo, Acevedo, Rivera, y Martínez (2000) analizaron los costos de transacción en la conformación de cadenas productivas en el sector agroalimentario (arroz, papa, lácteos y cebada). Los autores buscaban entender cómo actúan los costos de transacción en la determinación del arreglo institucional de las cadenas producción-consumo del sector alimentario. Uno de los factores relevantes estudiados fue la transferencia de tecnología en la cadena productiva, induciendo cambios tecnológicos desde sector productivo primario. Los autores plantean la hipótesis de que la relación entre los eslabones de la cadena productiva está determinada por las características intrínsecas de los productos (especificidad de los activos) y sus mercados. El estudio plantea que existen diferentes tipos de coordinación entre productores agropecuarios y agroindustria, así como entre productores y agroindustria frente a minoristas. Las interrelaciones se examinan a partir de costos de transacción que incluyen negociación, información y monitoreo de las características del producto que involucran la calidad, inestabilidad de precios y producción. Se concluye que la interrelación a nivel de cadenas permite eliminar desperdicios, bajar riegos de comercialización, disminuir eslabones en las cadenas y aumentar el nivel de información de los participantes en la negociación (Baquero, Cardozo, Acevedo, Rivera, & Martínez, 2000).

En el noroeste de Brasil, los pequeños agricultores suministran tomates para una industria de procesamiento, la cual ofrece a los agricultores contratos establecidos con antelación. Teniendo en cuenta el gran número de peligros del contrato ex post y la ejecución judicial débil de las cláusulas del contrato, además de razones técnicas, los directivos han decidido trasladar la empresa hacia el Medio Oeste, donde un reducido número de grandes agricultores han sido contratados para suministrar una planta nueva de procesamiento. La industria se enfrenta a altos costos de transacción relacionados con los mecanismos de la aplicación privada y a la ausencia de un sistema judicial público confiable. En estas condiciones, algunos agricultores se comportan de forma oportunista en la venta del producto dentro del mercado para consumo en fresco. Debido que la ejecución judicial era demasiado cara, contrariamente a lo esperado, no ha funcionado como un mecanismo de reducción de costos (Nadalini & Zylbersztajn, 2000). El estudio de Nadalini y Zylbersztajn (2000) presenta un análisis descriptivo de la evolución de la arquitectura del contrato y luego completa el análisis con una evaluación cuantitativa de los efectos de las variables pre-especificadas en la probabilidad de incumplimiento del contrato. El análisis cualitativo y cuantitativo en su conjunto muestra que el oportunismo en ambos lados y un sistema judicial costoso excluyen la posibilidad de lograr una relación contractual estable en la región.

El trabajo de Lima (2003) mostraba también la coexistencia de diferentes arreglos institucionales dentro de la misma organización en el sector avícola en Brasil (Lima, 2003). Al igual que Lima (2003), el trabajo de Ortiz y Oriani (2003), De Castro y Neto (2003), Nadalini y Zylbersztajn (2000), y de Azevedo (2000) muestran casos muy particulares; por ejemplo, la coexistencia de múltiples tipos de gobernanza dentro de una misma organización. Por otro lado, el estudio de Ménard (1996) en Francia mostraba la coexistencia de diferentes tipos de gobernanzas híbridas pero dentro del mismo mercado. Esta característica se puede explicar por la particularidad de cada uno de los mercados que se atiende .

8. Análisis estructural comparativo multicriterio.

El análisis estructural comparativo se basa en el criterio de eficiencia para la selección del tipo de gobernanza, pero algunos autores han encontrado que pueden existir otro tipo de criterios adicionales que pueden incentivar a seleccionar un tipo de gobernanza particular. Esta crítica ha sido realizada desde la economía política, donde se hace referencias a autores relacionados con el análisis de los fenómenos económicos en el espíritu de las ideas de Karl Marx como M. Dietrich y C. Dietrich (1994). Los puntos críticos trabajados por M. Dietrich y C. Dietrich (1994) son: la metodología utilizada por los mercados estáticos de TCT, la centralidad estructural de conducta basada exclusivamente en la eficiencia, el análisis sobre la base de cambio y utilizar como base del comportamiento el oportunismo (Pessali, 1999).

En América Latina algunos trabajos han encontrado que no sólo el criterio de eficiencia es utilizado por las organizaciones a la hora de seleccionar el tipo de gobernanza, como el realizado por de Azebedo (2000), el cual analiza la integración vertical parcial hacia atrás en la cadena de suministros, es decir, la mayoría de los procesadores de jugo cultivan los productos requeridos para su producción (naranjas). Los argumentos en la literatura para explicar este fenómeno son variados, pero llegó a la conclusión por unanimidad, debido a la eficacia de esta forma de estructuración de la transacción entre los productores de cítricos y la industria de transformación. El artículo sostiene que, contrariamente a la posición dominante, la integración vertical observada responde a un propósito estratégico en las negociaciones entre las partes, que puede ser adoptada incluso en el caso de una forma de organización menos eficaz (de Azevedo). Lo más interesante es que algunas organizaciones prefieren estructuras de gobernanza menos eficientes pero estratégicas para las negociaciones; dicho en otras palabras, las organizaciones tienen otro criterio en la evaluación de los tipos de gobernanzas: el estratégico .

9. Simplicidad del concepto de la teoría de costos de transacción.

La fuente de crítica está en la perspectiva del institucionalismo (“americano”), como el caso de Janet Knoedler (1995), que se basó en los argumentos de Thorstein Veblen y la crítica que se centró en la “simplicidad” del concepto y el propósito de las transacciones utilizadas en la teoría de costos de transacción de Williamson (1991) (Pessali, 1999). Esta es la misma conclusión que han encontrado algunos autores latinoamericanos en sus investigaciones como es el caso de Velloso, Gonçalves, Pedrozo, y Takitane (2005), los cuales plantean que los costos de transacción son difíciles de cuantificar, que es una de las críticas recurrentes de la teoría de los costos de transacción, y la superficialidad del análisis, el cual ha sido un obstáculo en el desarrollo de este campo de la teoría. Los autores llaman la atención sobre la imperiosa necesidad de ampliar las iniciativas existentes con el fin de estudiar la posibilidad de integración de la economía neo-institucional con varias teorías de diferentes campos del conocimiento (Velloso, Gonçalves, Pedrozo, & Takitane, 2005). Los trabajos de Janet Knoedler (1995), y Velloso, Gonçalves, Pedrozo, y Takitane (2005) plantean los interrogantes que plantea Williamson (2000), y dan luces para futuras investigaciones sobre esta línea de investigación, con el fin de utilizar ese pequeño motor que es la economía de neo-institucional en muchos campos y muchas aplicaciones.

Otra crítica proviene desde la perspectiva neoclásica, la cual hace referencia a la crítica “interna”. Como es el caso de Alchian y Demsetzo, que plantean que “la relación entre un comerciante y su empleado y las empresas no es más que una institución donde los factores de producción por los acuerdos voluntariamente se reúnen alrededor del “dueño del equipo”, sin la necesidad de la propiedad centralizada de estos factores, hacer uso de ellos en forma conjunta y en cooperación con el fin de obtener ventajas comparativas en la productividad y la distribución de sus contribuciones” (Pessali, 1999 ).

10. Cuantificación de los costos de transacción.

En América Latina, se han desarrollado numerosos trabajos empíricos en el sector agrario en América Latina que incorporan la perspectiva de costos de transacción; entre dichos sectores se destacan la caña de azúcar, palma africana, papa, naranja, limón, entre otros. Algunos estudios han tratado de estimar el porcentaje del precio final que corresponde a los costos de transacción en un determinado sector agrario para una región particular.

Uno de los trabajos destacados en la cuantificación de los costos de transacción es el realizado por Javier Escobar D’Angeloú en el Perú. Los resultados de ese trabajo muestran que los costos de transacción en el área bajo estudio (los distritos de Pazos y Huaribamba, en Tayacaja, Huancavelica) equivalen a 50 % del valor de venta y son apreciablemente más altos (60%) para los productores conectados al mercado a través de caminos de herradura, que para aquellos vinculados al mercado a través de caminos destinados al tráfico de vehículos. Esto confirma la importancia de la inversión en infraestructura de caminos rurales, así como se reafirma que los costos de transacción son bastante mayores para los pequeños que para los grandes productores (67 % frente a 32 % del valor de venta). Los resultados muestran que no sólo la distancia o el tiempo hasta el mercado son variables cruciales para explicar la estrategia de vinculación a éste, sino también los diversos indicadores como la experiencia del productor en el mercado donde opera, la estabilidad de sus relaciones con los agentes con que comercia y los recursos que invierte en obtener información relevante, y en supervisar el cumplimiento de los contratos implícitos asociados a las transacciones realizadas (D’Angelo, 2001). El estudio realizado por D’Angelo en el Perú es una fuente vital para el diseño de políticas estatales con el fin de acrecentar la eficiencia económica de los productores del sector rural y poder focalizar las inversiones gubernamentales con el propósito de aumentar la competitividad de pequeños productores.

Uno de los factores centrales en el estudio del análisis estructural comparativo en las organizaciones es la incertidumbre. Bignotto y Azevedo (2003) estudiaron el uso de los mecanismos para mitigar los riesgos en empresas dedicadas al cultivo de café y al comercio de soya. Los autores analizaron el papel de estos mecanismos de mitigación del riesgo financiero utilizando derivados. Los resultados se basaron en la literatura y en la investigación original, que consistió en 19 empresas en el sector cafetero y del comercio de soya. En las empresas familiares, en los que el propietario participa activamente en las negociaciones, el interés es limitado. En las empresas no familiares, donde hay una separación clara entre el control superior de la gestión y los agentes involucrados con el comercio, el interés en los sistemas de control de riesgos se hace más evidente. El resultado indica que la reducción de los costos de transacción asociados con la asimetría de la información y el oportunismo, podrían ser más fuertes motivaciones por el interés en los mecanismos de control de riesgos de los costos derivados de la racionalidad limitada (Bignotto & Azevedo, 2003). Cuando hablamos de incertidumbre en la comercialización de productos de una organización nos vemos evocados a analizar los mecanismos de mitigación de riesgo como los derivados económicos (call, put, forward), pero lo interesante seria ver cómo afecta los métodos de mitigación de riesgo financiero el análisis estructural comparativo.

Otro de los sectores donde se han realizado estudios empíricos de TCT es el de la papa. Uno de los trabajos fue realizado por Escobal y Cavero (2007), que tiene la hipótesis de que la reducción de costos de transacción aumenta la probabilidad de que los pequeños agricultores sean más rentables. Los autores llegaron a la conclusión que los costos institucionales desempeñan un papel dominante en estos mercados debido a las asimetrías de información. Los altos costos de transacción son una barrera para el acceso de los productores con menos recursos, y les impide entrar en estos mercados más dinámicos y potencialmente más rentables (Escobal & Cavero, 2007). La rentabilidad de los pequeños productores está asociada con la competitividad y eficiencia que tengan frente a un mercado particular como es el caso de la papa. Si el propósito es aumentar la rentabilidad de los pequeños productores es pertinente analizar qué factores son los que obstaculizan la eficiencia organizacional como lo realizó D’Angeloú (2001).

11. Conclusiones

La teoría de costos de transacción ha tenido un impacto significativo en América Latina en las investigaciones académicas, gubernamentales y empresariales, en las políticas de inversión, regulación y competitividad, y en los desarrollos teóricos del campo de la economía y las organizaciones. Los autores de América Latina tienen aproximadamente un diez por ciento de las publicaciones realizadas a nivel mundial sobre la teoría . Los aportes teóricos de los autores latinoamericanos a la teoría de costos de transacción se han enfocado en la necesidad de integrar esta teoría con otras perspectivas teóricas, la incorporación de nuevos factores para el análisis estructural, y las nuevas estructuras de gobernanza de las organizaciones.

Los trabajos de Rezende (1999), Zylbersztajn y Farina (2004), Velloso, Gonçalves, Pedrozo, y Takitane (2005) plantean algunos interrogantes también sugeridos por Williamson (2000). Uno de ellos es que la economía neo-institucional es un pequeño motor para futuras investigaciones, el cual tiene muchas cosas pendientes por hacer como mejoras, ampliaciones, integraciones, aplicaciones y pruebas empíricas.

Uno de los sectores donde más se han concentrado los trabajos empíricos basados en la teoría de costos de transacción, es el sector agropecuario. El país con mayor concentración de estudios teóricos y empíricos en América Latina es Brasil. Existe una tendencia creciente de estudios, publicaciones y presentaciones de autores de América Latina relacionados con la teoría.

Uno de los factores comunes que se ha encontrado prevalente en los estudios empíricos que utilizan la teoría de costos de transacción es la deficiencia en la infraestructura vial de los países de la región (Kjöllerström, 2004) (Arbage, 2004) (Carmagnani, 2008) (Dagnino & Farina) (D’Angelo, 2001) (Escobal & Cavero, 2007) (de Arruda & Caixeta, 2000). La cual frecuentemente es de tipo radial con respecto a la capital, lo que implica que los productos tienen que recorrer largas distancias para llegar a los centros de comercialización. Existen otros factores que generan barreras para los productores, como los costos de obtener información sobre los mercados, búsqueda de clientes y negociaciones de contratos (Kjöllerström, 2004). Algunos estudios han estimado que los costos de transacción para los productos agrícolas en la región pueden oscilar un 30% y un 65% del precio de venta final (Escobal & Cavero, 2007).

La teoría de costos de transacción puede ser la base de futuras políticas para el desarrollo económico del sector rural de países de la región, como lo señalan la investigación de Balestrin y Arbage (2007). Dichas políticas podrían ayudar a fomentar la competitividad de la agroindustria en América Latina y con esto, fomentar el desarrollo económico de las zonas más deprimidas de nuestros países y garantizar el abastecimiento futuro de alimentos.

El término de costos de transacción es frecuentemente utilizado en la literatura académica latinoamericana pero en algunas ocasiones no se cuenta con el suficiente sustento teórico en su utilización. Algunos autores manejan el concepto de costos de transacción sin hacer ninguna referencia a la teoría, ni a las fuentes principales de la teoría de costos de transacción como lo son: Coase, Williamson o North .

12. Inquietudes de Investigación

La altillanura colombiana es la última gran frontera agrícola y ganadera que le queda al país, formada por más de cuatro millones de hectáreas cultivables y mecanizables. Basados en la teoría de costos de transacción propuesta por Williamson (1985, 1991, 1996), ¿Cómo debería ser la estrategia de inversión del Estado colombiano para el desarrollo económico del sector de la altillanura colombiana ?

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